Een overbruggingslijfrente helpt je om inkomen te hebben tussen je pensioen en je AOW. Maar hoeveel mag je er maximaal per jaar uit halen in 2025? Dat hangt af van verschillende factoren en er gelden strikte regels. Te veel uithalen kan je duur komen te staan.
Wat is een overbruggingslijfrente?
Een overbruggingslijfrente is een soort pensioenregeling voor oud-ondernemers. Het werkt als een brug tussen het moment dat je stopt met werken en je 67ste verjaardag (wanneer je AOW krijgt). In die tussenperiode heb je namelijk nog geen AOW, maar wel inkomen nodig.
Veel ondernemers hebben tijdens hun werkzame leven geld opzij gezet in een BV. Dit geld kunnen ze nu gebruiken voor een overbruggingslijfrente. Zo krijgen ze elke maand een vast bedrag, net als een salaris. Dit voorkomt dat je plotseling veel minder te besteden hebt.
Het voordeel is dat je belasting kunt spreiden. In plaats van in één keer veel belasting betalen over een groot bedrag, betaal je elk jaar een beetje. Dat scheelt vaak geld.
Hoeveel mag je maximaal per jaar ophalen?
Er is geen vast bedrag dat voor iedereen geldt. De maximale uitkering hangt af van:
- Hoeveel geld je hebt opgebouwd
- Hoe oud je bent
- Hoeveel jaar je nog moet overbruggen tot je AOW
De Belastingdienst gebruikt vaste regels om te berekenen wat je maximaal mag ophalen. Ze rekenen met een rente van 4% en speciale tabellen die aangeven hoe lang mensen gemiddeld leven. Deze regels zijn in 2025 hetzelfde gebleven als in voorgaande jaren.
Hoe meer geld je hebt en hoe korter de periode tot je AOW, hoe meer je per jaar mag ophalen. Moet je nog 10 jaar overbruggen? Dan moet je geld over meer jaren verdelen dan wanneer je nog maar 5 jaar hoeft te overbruggen.
Hoe wordt het maximumbedrag berekend?
De berekening is best ingewikkeld. Er wordt gekeken naar:
- Je totale spaarpot
- Hoeveel jaar je nog hebt tot je 67 wordt
- Een vaste rekenrente van 4%
- Gemiddelde levensverwachting
Een voorbeeld: stel je hebt €300.000 en bent 60 jaar. Je moet nog 7 jaar overbruggen. Dan mag je meer per jaar ophalen dan €300.000 gedeeld door 7. Waarom? Omdat het overgebleven geld in de tussentijd ook nog rendement oplevert.
De berekening houdt ook rekening met de kans dat je overlijdt tijdens de uitkeringsperiode. Dat klinkt misschien vreemd, maar het is een onderdeel van de officiële rekenregels.
Wat gebeurt er als je te veel ophaalt?
Dit wordt heel duur. De Belastingdienst rekent dan 70% belasting over het bedrag dat je te veel hebt opgehaald. Dat is een van de zwaarste straffen in het belastingstelsel.
Maar het wordt nog erger. Ze kunnen ook je hele lijfrente opnieuw beoordelen. In het ergste geval moeten alle uitkeringen die je al hebt gehad opnieuw worden belast. Dan ben je veel meer kwijt dan alleen dat ene bedrag dat je te veel ophaalde.
Ook de belastingvoordelen die je in het verleden hebt gehad, kunnen worden teruggedraaid. Een kleine rekenfout kan dus heel kostbaar worden. Daarom is het verstandig om dit niet zelf te doen, maar hulp te zoeken van een specialist.
Wanneer stopt een overbruggingslijfrente?
De overbruggingslijfrente stopt automatisch wanneer je 67 wordt en AOW krijgt. Dan heb je de overbrugging niet meer nodig. Maar wat als er nog geld over is in je BV?
Je hebt dan een paar opties:
- Het omzetten naar een levenslange lijfrente
- Het geld in één keer opnemen (afkoop)
- Het geld in delen opnemen
Een levenslange lijfrente is fiscaal het voordeligst. Dan blijf je elke maand geld krijgen, ook na je 67ste. Bij afkoop betaal je weer die zware 70% belasting, dus dat is meestal geen goed idee.
Het slimste is om van tevoren goed te plannen. Zorg ervoor dat je spaarpot precies op is wanneer je 67 wordt. Dan hoef je geen moeilijke keuzes te maken over overgebleven geld.
Welke voordelen heeft een overbruggingslijfrente?
Het grootste voordeel is belasting spreiden. In plaats van in één keer veel belasting betalen, doe je dat geleidelijk over meerdere jaren. Dat scheelt vaak geld omdat je in lagere belastingschijven blijft.
Ook voorkom je een inkomensdip. Zonder overbruggingslijfrente zou je plotseling veel minder inkomen hebben tussen je pensioen en je AOW. Met een overbruggingslijfrente blijft je inkomen stabiel.
Vergeleken met andere pensioenregelingen heb je meer vrijheid. Je kunt binnen de regels zelf bepalen hoeveel je per jaar ophaalt. Dat geeft flexibiliteit die bij andere regelingen vaak ontbreekt.
Hoe GeldZo helpt met overbruggingslijfrentes
Een overbruggingslijfrente is complex en fouten kosten veel geld. GeldZo helpt oud-ondernemers om het maximale uit hun spaarpot te halen zonder problemen met de Belastingdienst. Wij zorgen ervoor dat:
- Je uitkeringen binnen de wettelijke grenzen blijven
- De berekeningen correct worden uitgevoerd
- Je optimaal profiteert van belastingvoordelen
- Je tijdig plant voor het einde van de overbruggingsperiode
- Alle administratie klopt en up-to-date blijft
Heb je vragen over jouw overbruggingslijfrente of wil je weten hoeveel je maximaal mag ophalen? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over jouw situatie.
