Je hebt als ondernemer jarenlang geld opzij gezet in een oudedagslijfrente. Mooi gedaan! Maar wanneer moet je eigenlijk beginnen met het opnemen van dat geld? En wat gebeurt er als je te laat bent? In dit artikel leggen we het simpel uit.
Wat is een oudedagslijfrente?
Een oudedagslijfrente is eigenlijk een potje geld dat je als ondernemer hebt gespaard voor je pensioen. Het bijzondere eraan is dat je er belasting mee hebt uitgesteld. Toen je geld inlegde, hoefde je daar geen belasting over te betalen. Maar die belasting moet je natuurlijk wel een keer betalen – namelijk wanneer je het geld opneemt.
Veel ondernemers hebben zo’n lijfrente in hun BV zitten. Het geld groeit daar rustig aan, maar op een gegeven moment moet je het eruit halen. De overheid heeft daar duidelijke regels voor gemaakt.
Wanneer moet je uiterlijk starten?
Je moet uiterlijk beginnen met opnemen wanneer je de AOW-leeftijd bereikt. Die leeftijd verschilt per geboortejaar. Ben je geboren in 1958? Dan is dat 66 jaar en 4 maanden. Geboren in 1960? Dan 66 jaar en 7 maanden. Voor jongere generaties wordt die leeftijd nog verder opgeschoven.
Je hoeft niet precies op je verjaardag te beginnen, maar wel ergens in dat jaar. Dat geeft je wat ruimte om het handig te plannen.
Waarom die deadline? De overheid wil voorkomen dat mensen eindeloos belasting uitstellen. Je hebt jarenlang voordeel gehad door geen belasting te betalen, dus op een gegeven moment moet je die belasting wel gaan betalen.
Wat gebeurt er als je te laat bent?
Dit wil je echt niet meemaken. Als je te laat bent, wordt de Belastingdienst boos. En terecht, want je hebt je niet aan de afspraak gehouden. De gevolgen zijn zwaar:
Je hele lijfrente wordt ineens belast. Niet beetje bij beetje, maar alles in één keer. Je betaalt dan ongeveer 70% belasting over het hele bedrag. Van een lijfrente van €200.000 blijft dan maar €60.000 over. Dat doet pijn.
Daarnaast kun je ook nog een boete krijgen. Die kan oplopen tot 50% van de belasting die je moet betalen. Dubbel pech dus.
Heb je je lijfrente in een BV? Dan moet die BV al die belasting betalen. Heeft de BV niet genoeg geld? Dan moet er misschien van alles verkocht worden om de belasting te kunnen betalen.
Kun je ook eerder starten?
Ja, dat kan! Vanaf je 65e kun je meestal al beginnen (bij oude contracten soms al vanaf je 60e). Eerder starten heeft voor- en nadelen.
Voordeel: Je spreidt je inkomen over meer jaren. Dat kan belasting schelen, omdat je niet ineens heel veel inkomen hebt en in een hoog belastingtarief terechtkomt.
Nadeel: Je maandelijkse uitkering wordt lager. Hetzelfde potje geld wordt over meer jaren verdeeld, dus per maand krijg je minder.
Later starten (dichter bij de deadline) betekent hogere maandelijkse uitkeringen. Handig als je in het begin van je pensioen nog ander inkomen hebt.
Hoe kies je het beste moment?
Dit hangt af van jouw situatie. Kijk naar:
Je andere inkomsten: Krijg je AOW, ander pensioen of inkomen uit verhuur? Zorg dat je niet alles tegelijk start, want dan betaal je veel belasting.
Je inkomensbehoefte: Heb je het geld hard nodig, of kun je het nog even laten staan?
Je belastingtarief: Probeer te voorkomen dat je in de hoogste belastingschijf terechtkomt door slim te spreiden.
Het is een puzzel waarbij alle stukjes moeten passen. Daarom is het verstandig om dit niet alleen te doen, maar hulp te zoeken bij iemand die er verstand van heeft.
Welke stappen moet je nemen?
Begin op tijd! Minimaal een half jaar voordat je wilt starten. Dit moet je doen:
- Meld je bij je verzekeraar dat je wilt starten en wanneer
- Verzamel je papieren: ID, bankgegevens, trouwboekje
- Kies hoe je het geld wilt ontvangen: vast bedrag per maand of variabel
- Regel het met je BV als je lijfrente daar zit
- Check de belastingen: wordt er genoeg ingehouden?
- Teken de papieren en je bent klaar
Heb je meerdere potjes geld in je BV (zoals een lijfrente én een ODV)? Dan wordt het extra ingewikkeld. Al die startmomenten moeten op elkaar afgestemd worden.
Hoe GeldZo helpt met je lijfrente-uitkeringen
Bij GeldZo snappen we dat dit allemaal best ingewikkeld is. Daarom helpen we je van A tot Z met je lijfrente-uitkeringen. We zorgen ervoor dat je:
- Het juiste startmoment kiest – we berekenen wat voor jou het voordeligst is
- Alle deadlines haalt – geen boetes of problemen met de Belastingdienst
- Optimaal plant – we stemmen al je inkomstenbronnen op elkaar af
- Niets vergeet – wij regelen alle administratie en contact met verzekeraars
- Belasting bespaart – door slimme planning betaal je niet meer dan nodig
We nemen je het hele proces uit handen, van het bepalen van het beste moment tot het daadwerkelijk starten van de uitkeringen. Zo kun jij met een gerust hart genieten van het geld dat je als ondernemer hebt opgebouwd.
Wil je weten wat het beste moment is om te starten met jouw lijfrente? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek. We kijken samen naar jouw situatie en maken een plan dat bij je past.
