Het kiezen van het juiste moment om geld uit je pensioen BV te halen is best ingewikkeld. Je mag vanaf je 50e beginnen, maar dat betekent niet dat dit altijd slim is. Het hangt af van hoeveel andere inkomsten je hebt, hoeveel belasting je betaalt en wanneer je het geld nodig hebt. De meeste mensen wachten tot ze dicht bij hun pensioenleeftijd zijn om belasting te besparen.
Wat is een pensioen BV eigenlijk?
Een pensioen BV is jouw eigen bedrijfje waarin je pensioen zit. In plaats van je pensioen bij een verzekeraar te hebben, beheer je het zelf. Jij bepaalt hoe het geld wordt belegd en wanneer je uitkeert. Het is alsof je je eigen pensioenfonds hebt, maar dan veel kleiner.
Bij een gewoon pensioen betaal je elke maand premie aan een verzekeraar. Die zorgt voor alles en keert later een vast bedrag uit. Bij een pensioen BV doe je alles zelf. Je kunt kiezen waar je het geld in belegt, maar je bent ook verantwoordelijk als het misgaat.
Het grote voordeel is dat je zelf de touwtjes in handen hebt. Het nadeel is dat je veel regels moet volgen van de Belastingdienst. Als je dat niet goed doet, krijg je hoge boetes. Sinds 2017 kun je geen nieuwe pensioen BV meer starten, alleen bestaande mogen blijven bestaan.
Vanaf wanneer mag je geld opnemen?
Vanaf je 50e verjaardag mag je beginnen met geld uit je pensioen BV halen. Dit is de minimumleeftijd die de wet toestaat. Je hoeft niet meteen te beginnen – je kunt ook wachten tot een moment dat beter uitkomt.
De meeste mensen wachten tot ze rond hun 67e zijn, wanneer ze ook AOW krijgen. Waarom? Omdat uitkeringen uit je pensioen BV gewoon belast worden als inkomen. Als je nog werkt en ook pensioen ontvangt, betaal je veel meer belasting.
Er is geen maximumleeftijd waarop je moet starten. Wel staan er meestal afspraken in je contract over wanneer de uitkeringen beginnen. Die moet je wel nakomen, anders krijg je problemen met de Belastingdienst.
Waarom is timing zo belangrijk voor je belasting?
Het moment waarop je start met uitkeren bepaalt hoeveel belasting je betaalt. Uitkeringen uit je pensioen BV worden belast als gewoon inkomen, met tarieven tot bijna 50%. Als je nog andere inkomsten hebt, tellen die bij elkaar op en betaal je meer belasting.
Stel je verdient nog €40.000 per jaar en haalt ook €20.000 uit je pensioen BV. Dan betaal je belasting over €60.000 in totaal. Dat betekent een hoger belastingtarief dan wanneer je alleen €40.000 zou hebben.
Slim spreiden kan veel schelen. In plaats van in twee jaar €40.000 op te nemen, kun je vier jaar lang €10.000 nemen. Zo blijf je in lagere belastingschijven en hou je meer over.
Waar moet je op letten bij je keuze?
Je andere inkomsten zijn het belangrijkst. Heb je nog salaris, freelance-inkomsten of huur? Dan kan het slim zijn om te wachten met grote uitkeringen tot die inkomsten stoppen. Anders betaal je onnodig veel belasting.
Ook belangrijk: heb je het geld nu nodig? Als je genoeg andere spaargeld hebt, kun je wachten op een fiscaal gunstiger moment. Maar als je het geld nodig hebt voor je levensonderhoud, dan gaat dat voor.
Je gezondheid speelt ook mee. Niemand praat er graag over, maar als je gezondheid minder is, wil je misschien eerder van je pensioen genieten. Dit is een persoonlijke afweging die verder gaat dan alleen geld besparen.
Wil je geld nalaten aan je kinderen? Dan beïnvloedt dit ook je keuze. Uitkeringen verlagen de waarde van je BV, maar creëren persoonlijk vermogen dat anders wordt geërfd.
Welke uitkeringsstrategieën zijn er?
Bij vaste uitkeringen krijg je elke maand hetzelfde bedrag, net als een gewoon pensioen. Dit geeft zekerheid en maakt budgetteren makkelijk. Het nadeel is dat je niet kunt inspelen op veranderende omstandigheden.
Flexibele uitkeringen laten je elk jaar opnieuw kiezen hoeveel je opneemt. In jaren met weinig andere inkomsten neem je meer, in drukke jaren minder. Dit kan veel belasting schelen, maar vraagt meer planning.
Een combinatie van beide kan ook. Je spreekt een basisuitkering af die je altijd krijgt, plus extra uitkeringen wanneer dat fiscaal slim is. Zo heb je zekerheid én flexibiliteit.
Sommige mensen starten klein en verhogen later. Ze nemen vanaf hun 50e heel weinig en verhogen flink na hun 67e wanneer andere inkomsten stoppen. Dit werkt alleen als je in de tussentijd van andere bronnen kunt leven.
Hoe werkt het samen met je AOW?
Je AOW en pensioen BV worden bij elkaar opgeteld voor de belasting. Als je beide tegelijk ontvangt, kan je totale inkomen in hogere belastingschijven vallen. Daarom plannen veel mensen hun uitkeringen strategisch rond hun AOW-leeftijd.
Je kunt ervoor kiezen om vóór je 67e meer uit te keren en daarna minder, zodat je totale jaarinkomen stabiel blijft. Of juist andersom: weinig vóór je AOW en meer erna, vooral als je in de jaren ervoor nog andere inkomsten hebt.
De AOW-leeftijd ligt nu rond de 67 jaar en stijgt langzaam mee met de levensverwachting. De hoogte van je AOW is voor iedereen ongeveer hetzelfde, gebaseerd op hoeveel jaar je in Nederland hebt gewoond. Dit maakt het een voorspelbaar element in je planning.
Hoe GeldZo helpt met je pensioen BV uitkeringsstrategie
Het optimale uitkeringsmoment bepalen voor je pensioen BV is complex en vraagt specialistische kennis. Wij helpen voormalige ondernemers met slapende BVs om de beste strategie te vinden:
• We berekenen verschillende uitkeringsscenario’s en hun fiscale gevolgen
• We adviseren over de timing van uitkeringen in combinatie met je AOW en andere inkomsten
• We zorgen voor correcte naleving van alle fiscale verplichtingen
• We helpen bij het opstellen van een meerjarenuitkeringsplan
• We begeleiden de jaarlijkse actuariële waardering en administratieve verplichtingen
Wil je weten wat het optimale uitkeringsmoment is voor jouw specifieke situatie? Neem contact met ons op voor een persoonlijk adviesgesprek waarin we alle aspecten van je pensioen BV doornemen.
