Ja, je toeslagen kunnen volledig wegvallen als je vermogen te hoog is. De Belastingdienst hanteert strikte vermogensgrenzen: € 146.011 voor alleenstaanden en € 184.633 voor partners. Overschrijd je deze grens op 1 januari, dan verlies je alle toeslagen, zoals huurtoeslag en zorgtoeslag. Voor de huurtoeslag gelden lagere vermogensgrenzen. Namelijk € 38.479 voor alleenstaanden en € 76.958 voor partners. (grenzen 2026)
Wat is de vermogenstoets en hoe bepaalt deze mijn toeslagen?
De vermogenstoets is een controle die de Belastingdienst uitvoert om te bepalen of je recht hebt op toeslagen. Je vermogen mag niet hoger zijn dan € 146.011 als alleenstaande of € 184.633 als je een partner hebt. Deze grenzen gelden voor het totale box 3-vermogen op de peildatum van 1 januari.
De toets werkt eenvoudig: de Belastingdienst kijkt naar je vermogen op 1 januari van het jaar waarvoor je toeslagen aanvraagt. Dit betekent dat je vermogen op die specifieke datum bepalend is voor je toeslagrechten gedurende het hele jaar. Het maakt niet uit hoe je vermogen zich later in het jaar ontwikkelt.
Bij de berekening telt alleen je box 3-vermogen mee. Dit is het verschil tussen je bezittingen (zoals spaargeld en beleggingen) en je schulden. De Belastingdienst gebruikt deze informatie uit je aangifte inkomstenbelasting om automatisch te bepalen of je toeslagen mag behouden.
Welk vermogen telt wel en niet mee voor de toeslagberekening?
Voor de vermogenstoets telt alleen je box 3-vermogen mee. Dit omvat spaargeld, beleggingen, aandelen, obligaties en tweede woningen. Ook cryptovaluta, goud en andere waardevolle bezittingen vallen hieronder. Schulden, zoals hypotheken op tweede woningen, mag je hiervan (deels) aftrekken.
Gelukkig telt veel vermogen niet mee voor de toeslagberekening. Je eigen woning (box 1) blijft buiten beschouwing, evenals je pensioenrechten en lijfrentes. Ook vermogen in je eigen BV (box 2) wordt niet meegerekend bij de vermogenstoets. Dit maakt een BV interessant voor het beschermen van toeslagrechten.
Het onderscheid tussen de verschillende boxen is cruciaal. Box 1 bevat inkomen uit werk en woning, box 2 gaat over inkomen uit aanmerkelijk belang (je eigen bedrijf) en box 3 betreft inkomen uit sparen en beleggen. Alleen het vermogen in box 3 kan je toeslagen in gevaar brengen.
Waarom vallen toeslagen plotseling weg bij te veel vermogen?
Toeslagen werken volgens een alles-of-nietsprincipe bij de vermogenstoets. Overschrijd je de grens met zelfs één euro, dan verlies je alle toeslagen volledig. Er bestaat geen geleidelijke afbouw: je krijgt ofwel de toeslag, ofwel helemaal niets.
Dit principe geldt voor alle toeslagen: huurtoeslag en vermogen, zorgtoeslag vermogen en kinderopvangtoeslag vermogen worden allemaal op dezelfde manier beoordeeld. Voor de huurtoeslag is een lagere grens van toepassing maar het principe is hetzelfde.
De impact kan enorm zijn. Iemand die recht heeft op maximale huurtoeslag, zorgtoeslag en kinderopvangtoeslag kan jaarlijks duizenden euro’s aan toeslagen verliezen door één euro te veel vermogen. Dit maakt het belangrijk om je vermogen actief te beheren en te kijken naar toegestane mogelijkheden om onder de grens te blijven.
Voor gepensioneerden kan dit extra problematisch zijn, omdat zij vaak meer spaargeld hebben opgebouwd. Meer informatie over hoeveel spaargeld je mag hebben als je gepensioneerd bent helpt bij het maken van de juiste keuzes.
Hoe kan een slapende BV helpen bij het behouden van toeslagen?
Een slapende BV kan je toeslagen beschermen, omdat vermogen in je eigen BV niet meetelt voor de vermogenstoets. Dit vermogen valt onder box 2 in plaats van box 3, waardoor het buiten de berekening blijft. Vooral voor uitgesteld kapitaal, zoals pensioen- en lijfrentegeld, is dit interessant.
Veel voormalige ondernemers hebben nog een BV waarin pensioen- of lijfrentegeld is ondergebracht. Dit kapitaal staat weliswaar op hun naam, maar telt niet mee voor toeslagen omdat het in de BV blijft. De BV fungeert als een beschermende laag tussen het kapitaal en de vermogenstoets.
De BV moet wel correct worden beheerd om de voordelen te behouden. Dit vereist jaarlijkse aangiften, een deugdelijke administratie en naleving van alle fiscale regels. Verkeerd beheer kan leiden tot het verlies van de fiscale voordelen en onverwachte belastingaanslagen.
Wat moet je weten over timing en aangifte bij vermogen en toeslagen?
De timing bij vermogen en toeslagen draait om de peildatum 1 januari. Je vermogen op deze datum bepaalt je toeslagrechten voor het hele jaar. Vermogenswijzigingen later in het jaar hebben geen invloed op je lopende toeslagen, maar wel op die van het volgende jaar.
Een correcte aangifte is essentieel voor het behouden van toeslagrechten. Fouten in je aangifte kunnen leiden tot terugvordering van toeslagen, met rente en boetes. Zorg ervoor dat je alle vermogensbestanddelen correct opgeeft en bewaar alle bewijsstukken zorgvuldig.
Let ook op automatische herberekeningen. Als de Belastingdienst je aangifte wijzigt en je vermogen daardoor boven de grens komt, kunnen toeslagen wegvallen met terugwerkende kracht. Dit kan leiden tot forse terugvorderingen die je financiële situatie ernstig kunnen verstoren.
Hoe GeldZo helpt met vermogensbeheer en toeslagbescherming
GeldZo begrijpt de complexiteit van vermogensbeheer bij slapende BV’s en de impact op toeslagrechten. Wij bieden gespecialiseerde begeleiding voor voormalige ondernemers die hun uitgestelde kapitaal optimaal willen beheren zonder toeslagen te verliezen.
Met transparante tarieven en persoonlijke begeleiding zorgen we ervoor dat je slapende BV correct wordt beheerd en je toeslagrechten optimaal beschermd blijven. Voor meer informatie over onze tarieven en diensten, of om je specifieke situatie te bespreken, neem gerust contact met ons op.
