Ja, je mag doorwerken als je met pensioen bent. In Nederland heb je het wettelijke recht om door te werken na het bereiken van de AOW-leeftijd, momenteel 67 jaar. Er bestaat geen maximale leeftijdsgrens voor werk, al kunnen CAO’s of arbeidscontracten specifieke bepalingen bevatten over pensioenleeftijd. Doorwerken na pensioen biedt vaak fiscale voordelen en kan financieel aantrekkelijk zijn.
Mag je doorwerken als je de pensioengerechtigde leeftijd hebt bereikt?
Je hebt het volledige recht om door te werken na het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. De wet verbiedt leeftijdsdiscriminatie en beschermt je recht om te blijven werken zolang je dat wilt en kunt. Werkgevers mogen je niet ontslaan alleen vanwege je leeftijd.
Het juridische kader rondom doorwerken na pensioen is duidelijk: de Wet gelijke behandeling op grond van leeftijd bij de arbeid (WGBLA) beschermt werknemers tegen discriminatie. Dit betekent dat je werkgever je arbeidsovereenkomst niet zomaar kan beëindigen wanneer je de AOW-leeftijd bereikt.
Wel kunnen er beperkingen zijn vanuit je CAO of individuele arbeidscontract. Sommige CAO’s bevatten een pensioenrichtleeftijd of automatisch-ontslagbeding bij het bereiken van de AOW-leeftijd. Deze bepalingen zijn juridisch toegestaan, maar je kunt vaak in overleg met je werkgever afspraken maken om toch door te werken.
Voor ambtenaren golden vroeger strengere regels, maar ook hier is de wetgeving versoepeld. Tegenwoordig kunnen ook ambtenaren doorwerken na hun pensioengerechtigde leeftijd, mits beide partijen dit willen.
Wat betekent automatisch ontslag bij pensioengerechtigde leeftijd voor jou?
Automatisch ontslag bij pensioen betekent dat je arbeidsovereenkomst van rechtswege eindigt zodra je de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. Dit gebeurt alleen als er een specifiek beding in je arbeidscontract of CAO staat. Zonder zo’n beding loopt je contract gewoon door.
De juridische bijzonderheden zijn belangrijk om te begrijpen. Een automatisch-ontslagbeding moet expliciet in je contract of CAO zijn opgenomen. Het kan niet zomaar achteraf worden toegevoegd. Als werkgever en werknemer kunnen jullie wel gezamenlijk besluiten om het beding niet toe te passen.
Wanneer is automatisch ontslag wel of niet van toepassing? Het geldt alleen als:
- Het beding duidelijk in je arbeidsovereenkomst staat
- De CAO waar je onder valt dit bepaalt
- Je hierover bent geïnformeerd bij het aangaan van de arbeidsovereenkomst
Voor werknemers die willen doorwerken zijn er praktische mogelijkheden. Je kunt met je werkgever bespreken om een nieuwe arbeidsovereenkomst af te sluiten na je pensionering. Ook kun je overeenkomen om op basis van een flexibel contract of als zzp’er door te werken voor dezelfde werkgever.
Welke belastingvoordelen krijg je als je doorwerkt na je pensioen?
Belastingvoordelen voor gepensioneerden die doorwerken zijn aanzienlijk. Je profiteert van de ouderenkorting in combinatie met arbeidskorting, wat je netto inkomen verhoogt. Bovendien betaal je over je arbeidsinkomen geen AOW-premie meer, wat een besparing oplevert.
De arbeidskorting voor ouderen is extra voordelig. Deze korting loopt op naarmate je meer verdient, tot een bepaald maximum. Voor werkenden boven de AOW-leeftijd geldt een verhoogde arbeidskorting, waardoor werken financieel extra aantrekkelijk wordt.
Het belastingtarief voor gepensioneerden verschilt van dat voor jongere werknemers. Je betaalt wel inkomstenbelasting, maar geen premies volksverzekeringen over je arbeidsinkomen. Dit betekent dat je effectieve belastingtarief lager ligt dan voor je pensionering.
Specifieke aftrekposten voor ouderen maken doorwerken nog voordeliger:
- Ouderenkorting bij een inkomen onder bepaalde grenzen
- Alleenstaande ouderenkorting voor ongehuwde AOW’ers
- Extra heffingskorting bij een laag inkomen
De combinatie van deze voordelen kan betekenen dat je netto meer overhoudt van je salaris dan een jongere collega met hetzelfde brutoloon.
Wat gebeurt er met werknemersverzekeringen als je doorwerkt na pensioen?
Na het bereiken van de AOW-leeftijd vervallen de premies voor werknemersverzekeringen bij pensioen. Je werkgever hoeft geen WW-, WIA- en ZW-premies meer af te dragen. Dit maakt oudere werknemers goedkoper voor werkgevers, wat doorwerken kan stimuleren.
Het wegvallen van deze premies heeft verschillende gevolgen. Voor de werkgever betekent het een kostenbesparing die kan oplopen tot tientallen procenten van het brutoloon. Deze besparing wordt vaak gebruikt om oudere werknemers langer in dienst te houden of flexibeler in te zetten.
Voor jou als werknemer betekent het dat je geen recht meer hebt op:
- WW-uitkering bij werkloosheid
- WIA-uitkering bij arbeidsongeschiktheid
- Ziektewetuitkering via het UWV
Je werkgever blijft wel verplicht om je salaris door te betalen bij ziekte, net als bij jongere werknemers. De loondoorbetalingsverplichting geldt voor maximaal twee jaar. Na deze periode heb je echter geen recht op een arbeidsongeschiktheidsuitkering.
Het is verstandig om deze risico’s mee te wegen in je beslissing om door te werken. Sommige werkgevers bieden aanvullende verzekeringen aan om deze risico’s af te dekken.
Hoe combineer je pensioenuitkeringen met doorwerken vanuit een BV?
Het combineren van pensioenuitkeringen met doorwerken vanuit een pensioen-BV vereist zorgvuldige planning. Je kunt uitkeringen uit je pensioen-BV ontvangen terwijl je via een andere weg inkomen genereert. De fiscale regels zijn complex maar bieden mogelijkheden voor optimalisatie.
Fiscale optimalisatiemogelijkheden bij het combineren van pensioenuitkeringen en werk:
- Flexibele uitkeringsmomenten binnen de wettelijke kaders
- Combinatie van pensioenuitkering met salaris uit een nieuwe werkzaamheid
- Mogelijkheid om de BV te gebruiken voor vermogensbeheer
- Optimalisatie van de hoogte van uitkeringen in relatie tot andere inkomsten
De regels rondom uitkeringen uit stamrecht-, lijfrente- of ODV-BV’s zijn strikt. Je moet voldoen aan de voorwaarden die golden bij de opbouw van deze voorzieningen. Uitkeringen moeten periodiek zijn en voldoen aan de bandbreedteregeling.
Wij adviseren ondernemers met een pensioen-BV om de mogelijkheden voor doorwerken zorgvuldig te onderzoeken. De combinatie van pensioenuitkeringen met ander inkomen kan fiscaal voordelig zijn, maar vereist maatwerk.
Wanneer is doorwerken na pensioen financieel voordelig?
Doorwerken na pensioen is financieel voordelig wanneer je arbeidsinkomen substantieel bijdraagt aan je totale inkomen. Door de fiscale voordelen en het wegvallen van premies houd je netto meer over. De exacte voordelen hangen af van je persoonlijke situatie en inkomensniveau.
Bij de berekening van het financiële voordeel spelen verschillende factoren een rol:
- Hoogte van je AOW en aanvullend pensioen
- Omvang van je arbeidsinkomen
- Toepassing van belastingkortingen voor ouderen
- Wegvallen van premies werknemersverzekeringen
- Eventuele impact op toeslagen
Voor werknemers is doorwerken vooral voordelig als je een relatief laag pensioen hebt en je arbeidsinkomen een welkome aanvulling vormt. De extra belastingkortingen maken dat je verhoudingsgewijs weinig belasting betaalt over je arbeidsinkomen.
Ondernemers met een pensioen-BV hebben extra mogelijkheden. Zij kunnen hun pensioenuitkeringen combineren met inkomen uit nieuwe ondernemingsactiviteiten. De fiscale planning wordt complexer maar biedt ook meer optimalisatiemogelijkheden.
Het is belangrijk om niet alleen naar de financiële kant te kijken. Doorwerken kan ook waardevol zijn voor je sociale contacten, zingeving en mentale gezondheid. Deze aspecten wegen voor veel mensen zwaar mee in de beslissing.
De beslissing om door te werken na je pensioen is persoonlijk en hangt af van veel factoren. Financieel gezien kan het zeer voordelig zijn, vooral door de gunstige fiscale behandeling. Voor ondernemers met een pensioen-BV zijn er specifieke mogelijkheden die professionele begeleiding vereisen. Wilt u weten wat de beste opties zijn voor uw situatie? Neem dan contact met ons op voor persoonlijk advies over het combineren van pensioenuitkeringen met doorwerken.
