Een BV pensioen werkt heel anders dan een gewoon pensioen. Bij een BV pensioen ben je zelf eigenaar van je pensioenkapitaal binnen je eigen bedrijf. Bij een gewoon pensioen wordt je geld beheerd door een pensioenfonds of verzekeraar. Dit verschil heeft grote gevolgen voor hoeveel zeggenschap je hebt, welke kosten je betaalt en hoeveel risico je loopt.
Wat is het verschil tussen een BV pensioen en een gewone pensioenregeling?
Bij een BV pensioen staat je pensioenkapitaal in je eigen BV, vaak als stakingslijfrente of oudedagsverplichting. Je bepaalt zelf hoe het geld wordt belegd en beheerd. Bij een gewoon pensioen via je werkgever gaat het geld naar een pensioenfonds of verzekeraar. Daar heb je geen invloed op wat er met je geld gebeurt.
Het grote voordeel van een BV pensioen is dat je zelf de baas bent. Je kiest waar je in belegt en wanneer je uitkeringen wilt. Het nadeel is dat je ook alle verantwoordelijkheid hebt. Je moet zorgen voor administratie, belastingaangiftes en jaarlijkse waarderingen. Bij een gewoon pensioen doet de pensioenuitvoerder dit allemaal voor je.
Een BV pensioen is eigenlijk een slapende BV die alleen nog bestaat om je pensioen uit te keren. Er gebeurt geen bedrijfsactiviteit meer. Je moet wel elk jaar laten berekenen hoeveel je pensioen waard is door een specialist. Bij een gewoon pensioen krijg je gewoon elk jaar een overzicht thuisgestuurd.
Bescherming bij problemen
Als je oude bedrijf failliet gaat, blijft een goed opgezet BV pensioen veilig. Het pensioenkapitaal valt niet in de boedel. Bij gewone pensioenen ben je automatisch beschermd omdat pensioenfondsen en verzekeraars je geld apart moeten houden.
Hoe werkt de uitkering?
Bij een BV pensioen betaalt je eigen BV je pensioen uit. De BV houdt belasting in, net zoals een werkgever dat doet. Je moet zelf zorgen voor de loonadministratie of een specialist inhuren. Bij een gewoon pensioen regelt het pensioenfonds of de verzekeraar alles automatisch.
Met een BV pensioen kun je flexibeler zijn met wanneer je start en hoeveel je uitkeert. Bij gewone pensioenen zijn de regels strakker. Je krijgt een vast bedrag op een vaste datum.
Een belangrijk punt is indexatie – het verhogen van je pensioen tegen inflatie. Bij een BV pensioen ben je verplicht om je pensioen te verhogen als dat in het contract staat, ook als je BV het eigenlijk niet kan betalen. Voor 2024 is dat 6,1% voor sommige pensioenen en 3,8% voor andere. Als je dit niet doet, krijg je een enorme belastingrekening.
Welke kosten betaal je?
Een BV pensioen brengt veel kosten met zich mee. Je betaalt voor jaarlijkse waarderingen, fiscaal advies, administratie en belastingaangiftes. Deze kosten kunnen flink oplopen, vooral bij kleinere pensioenen.
Bij gewone pensioenen zijn de kosten minder zichtbaar. Ze zitten verwerkt in je premie. Pensioenfondsen en verzekeraars regelen alles collectief, wat vaak goedkoper uitkomt.
Een BV pensioen moet ook belasting betalen over beleggingswinsten. Dat is 19% over de eerste €200.000 en 25,8% daarboven. Bij gewone pensioenen hoeven pensioenfondsen geen belasting te betalen over beleggingsopbrengsten.
Hoeveel vrijheid heb je?
Met een BV pensioen heb je veel meer vrijheid. Je kiest zelf waar je in belegt – aandelen, vastgoed, obligaties. Je bepaalt wanneer je start met uitkeringen en hoeveel. Deze vrijheid betekent wel dat je zelf verstandige keuzes moet maken.
Bij gewone pensioenen heb je weinig keuze. Het pensioenfonds bepaalt waar je geld wordt belegd. Je krijgt meestal een vast pensioen op een vaste leeftijd.
Belangrijk om te weten: sinds 2017 mag je geen nieuwe pensioen-BV meer starten. Alleen bestaande BV’s mogen hun pensioenkapitaal houden en uitkeren.
Welke risico’s loop je?
Bij een BV pensioen draag je alle risico’s zelf. Als je beleggingen slecht gaan, daalt je pensioen. Als je langer leeft dan verwacht, kan je geld opraken. Je moet zelf zorgen dat je niet te veel uitkeert.
Bij gewone pensioenen worden risico’s gedeeld. Als beleggingen tegenvallen, merken alle deelnemers dat. Maar je krijgt wel levenslang pensioen, ook als je 100 wordt.
Een groot risico bij BV pensioenen zijn de strenge regels. Als je fouten maakt met de administratie of verplichte verhogingen vergeet, kan de Belastingdienst je hele pensioen belasten. Dat kan 70% van je pensioenkapitaal kosten.
Welke keuze past bij jou?
Een BV pensioen past bij je als je:
- Gewend bent om zelf financiële beslissingen te nemen
- Voldoende pensioenkapitaal hebt om de kosten te dragen
- Flexibiliteit belangrijker vindt dan zekerheid
- Bereid bent om risico’s te nemen
Een gewoon pensioen past beter als je:
- Zekerheid belangrijker vindt dan flexibiliteit
- Geen administratieve rompslomp wilt
- Niet zelf wilt beleggen
- Gegarandeerd levenslang inkomen wilt
Hoe GeldZo helpt met je pensioen-BV
Een pensioen-BV beheren is complex en fouten kosten veel geld. GeldZo helpt voormalige ondernemers om het maximale uit hun pensioen-BV te halen zonder risico’s te lopen. Wij zorgen voor:
- Jaarlijkse actuariële waarderingen volgens de laatste regelgeving
- Correcte belastingaangiftes en loonadministratie
- Tijdige indexatie om zware boetes te voorkomen
- Beleggingsadvies passend bij je risicoprofiel
- Monitoring van alle compliance-verplichtingen
Onze specialisten kennen alle ins en outs van pensioen-BV’s en houden je op de hoogte van regelgevingswijzigingen. Zo kun je genieten van de voordelen van je pensioen-BV zonder je zorgen te maken over administratieve valkuilen. Neem contact op voor een vrijblijvend gesprek over jouw situatie.
