Door alle veranderingen rondom box 3 kijken steeds meer beleggers naar alternatieven voor het aanhouden van vermogen in privé. Een veelbesproken mogelijkheid is beleggen via een BV. De beleggingen bevinden zich dan niet langer in box 3, maar binnen de BV. De aandelen van de BV vallen vervolgens bij u privé in box 2.
Daarnaast zijn er op Europees niveau ontwikkelingen rondom dividendbelasting en grensoverschrijdende dividenduitkeringen. Hoewel de definitieve regelgeving nog niet vaststaat, zorgen deze veranderingen ervoor dat veel vermogende particulieren, ondernemers en DGA’s hun vermogensstructuur opnieuw tegen het licht houden.
Of een BV in uw situatie aantrekkelijk is, hangt af van verschillende factoren. Denk aan de omvang van uw vermogen, het behaalde rendement, uw beleggingshorizon, uw persoonlijke situatie en de jaarlijkse kosten. Juist die kosten worden vaak onderschat, terwijl ze een belangrijke rol spelen in de uiteindelijke uitkomst.
Omdat GeldZo werkt met een efficiënt en laag kostenmodel, kan het oprichten van een BV soms ook bij minder grote vermogens interessant zijn om te onderzoeken. Wij geven op deze pagina geen advies over de vraag of u wel of geen BV moet oprichten. Wel helpen wij mensen die al een BV hebben of een BV overwegen en ondersteuning zoeken bij de administratie, jaarrekening en belastingaangiften.
Waarom denken steeds meer beleggers aan een BV?
Box 3 is al jaren volop in beweging. Veel beleggers ervaren onzekerheid over de belastingheffing op spaargeld en beleggingen en onderzoeken daarom alternatieven.
Bij beleggen via een BV werkt de belastingheffing anders. De BV betaalt vennootschapsbelasting over haar resultaten. Wanneer winst later aan u wordt uitgekeerd, kan daarnaast belastingheffing in box 2 volgen. Dat betekent niet automatisch dat een BV voordeliger is, maar wel dat de fiscale vergelijking anders wordt.
Tegelijkertijd wordt op Europees niveau gewerkt aan maatregelen die dividendstromen binnen Europa eenvoudiger moeten maken. Fiscalisten verwachten dat dergelijke ontwikkelingen ertoe kunnen leiden dat beleggers vaker kijken naar beleggen via een BV-structuur. Wat de uiteindelijke gevolgen precies zullen zijn, is afhankelijk van de definitieve wetgeving en de individuele situatie.
Wat wel duidelijk is: fiscale structuren worden steeds belangrijker in een veranderend belastinglandschap.
Wanneer zou een beleggings-BV interessant kunnen zijn?
Er bestaat geen standaardbedrag waarbij een BV automatisch voordelig is. De optimale keuze hangt af van verschillende factoren, waaronder:
- de omvang van uw vermogen;
- het verwachte rendement;
- uw beleggingshorizon;
- uw inkomenssituatie;
- uw toekomstplannen;
- de jaarlijkse kosten van de BV.
Hoewel een BV oprichtingskosten en administratieve verplichtingen met zich meebrengt, kunnen deze kosten in sommige situaties opwegen tegen de voordelen van een goed ingerichte structuur. Daarom is een persoonlijke analyse altijd belangrijk.
Een BV oprichten is één stap. Daarna moet het goed geregeld worden.
Na de oprichting van een BV begint de jaarlijkse administratieve en fiscale verplichting. Zo moet de BV een administratie voeren, een jaarrekening opstellen, aangifte vennootschapsbelasting doen en stukken deponeren bij de Kamer van Koophandel.
Bij een beleggings-BV komen daar specifieke aandachtspunten bij, zoals de waardering van beleggingen. Welke verwerking passend is, hangt af van de portefeuille, de geldende regelgeving en de gemaakte keuzes. Daarom geven wij hierover geen standaardadvies op deze pagina.
Nieuwe regelgeving vraagt om vooruitdenken
Belastingwetgeving verandert voortdurend. Wat vandaag een passende structuur is, hoeft dat over enkele jaren niet meer te zijn. Daarom kiezen steeds meer vermogende particulieren ervoor hun vermogensstructuur periodiek te laten beoordelen.
Door tijdig inzicht te krijgen in de gevolgen van nieuwe Nederlandse en Europese regelgeving kunnen kansen worden benut en ongewenste verrassingen worden voorkomen. Het oprichten van een beleggings-BV is daarbij geen doel op zich, maar kan onderdeel zijn van een bredere vermogensstrategie.
GeldZo helpt met uw beleggings-BV
Heeft u al een BV opgericht voor uw beleggingen? Of overweegt u een BV en wilt u weten wat daar administratief en fiscaal bij komt kijken?
GeldZo ondersteunt onder andere bij:
- het opstellen van de jaarrekening;
- de aangifte vennootschapsbelasting;
- deponering bij de Kamer van Koophandel;
- praktische uitleg in begrijpelijke taal.
Wij zijn geen traditioneel accountantskantoor met hoge overheadkosten. Onze werkwijze is efficiënt, digitaal en gericht op BV’s met vermogen. Daardoor blijven de kosten beheersbaar en hoeft een BV niet onnodig ingewikkeld te worden.
Laat uw situatie beoordelen
Overweegt u een beleggings-BV of wilt u weten of uw huidige vermogensstructuur nog aansluit bij de ontwikkelingen rondom box 3, box 2 en dividendbelasting?
Wij helpen u graag inzicht te krijgen in de administratieve en fiscale aspecten van een beleggings-BV. Samen bekijken we welke verplichtingen daarbij komen kijken en hoe u de structuur praktisch en efficiënt kunt inrichten.
Voor wie is dit interessant?
Deze informatie is bedoeld voor mensen die zich verdiepen in onderwerpen zoals:
- beleggen via een BV;
- box 3 naar box 2;
- BV oprichten voor beleggingen;
- beleggings-BV administratie;
- jaarrekening voor een beleggings-BV;
- aangifte vennootschapsbelasting voor een BV met beleggingen;
- vermogen onderbrengen in een BV;
- fiscale structuur voor beleggers.
Herkent u zich hierin? Dan helpen wij u graag om uw beleggings-BV correct, overzichtelijk en betaalbaar te administreren.
Neem contact op voor meer informatie
Bij GeldZo werken enkel specialisten die u perfect kunnen adviseren in uw situatie. Wilt u meer weten over het oprichten en beheren van een Beleggings BV of wilt u advies? Schroomt u dan niet contact met ons op te nemen via de berichten module op deze pagina.
We staan u graag te woord!