Heb je een ODV-uitkering en vraag je je af hoe je dit slim kunt combineren met je AOW, pensioen en andere inkomsten? Dan ben je niet de enige. Veel voormalige ondernemers laten geld liggen door hun uitkeringen niet goed af te stemmen. Met de juiste planning kun je flink besparen op belasting en behoud je recht op belangrijke toeslagen.
Wat is een ODV-uitkering?
Een ODV staat voor Oudedagsverplichting. Dit is geld dat je als voormalige ondernemer in je slapende BV hebt gestopt voor later. Je BV keert dit geld uit in termijnen, en jij betaalt daar belasting over alsof het loon is.
Het werkt zo: jouw BV houdt loonbelasting in op elke uitkering en draagt dit af aan de Belastingdienst. Jij ontvangt het netto bedrag en verrekent de ingehouden belasting later in je aangifte. Het voordeel is dat je zelf bepaalt wanneer en hoeveel je uitkeert.
Sinds 2017 kun je geen nieuwe ODV meer opstarten, maar bestaande constructies blijven gewoon geldig. Voor veel ex-ondernemers is dit nog steeds een belangrijke inkomstenbron naast AOW en pensioen.
Waarom is slimme planning zo belangrijk?
Nederland heeft een progressief belastingstelsel. Dit betekent dat je over je eerste euros minder belasting betaalt dan over je laatste euros. Hoe meer je verdient, hoe hoger je belastingpercentage wordt.
Stel je ontvangt €15.000 AOW en daarbovenop €40.000 uit je ODV. Dan betaal je over een groot deel van dat ODV-geld het hoogste tarief van bijna 50%. Door je ODV-uitkering te verlagen naar bijvoorbeeld €25.000, hou je veel meer geld over.
Ook toeslagen spelen een rol. Te veel inkomen betekent dat je zorgtoeslag of huurtoeslag kwijtraakt. Soms kun je door €1.000 meer uit te keren, €1.500 aan toeslagen verliezen. Dan ben je er netto op achteruit gegaan.
Hoe beïnvloeden ODV-uitkeringen je toeslagen?
Je ODV-uitkering telt volledig mee voor toeslagen zoals zorgtoeslag en huurtoeslag. Ga je boven bepaalde inkomensdrempels, dan raak je deze toeslagen kwijt.
Voor zorgtoeslag geldt: als alleenstaande verlies je deze bij een inkomen boven ongeveer €36.000. Voor gehuwden ligt deze grens rond €45.000. Zorgtoeslag kan oplopen tot €1.500 per jaar – dat is veel geld om zomaar te verliezen.
Huurtoeslag werkt vergelijkbaar. Ook hier gelden inkomensdrempels die verschillen per situatie. Het verlies kan oplopen tot enkele duizenden euro’s per jaar.
Let goed op deze drempels. Soms is het beter om iets minder uit je ODV te halen en daardoor wel recht te houden op toeslagen.
Welke belastingtarieven gelden?
Voor mensen onder de AOW-leeftijd geldt: de eerste ongeveer €38.000 wordt belast tegen 37%, alles daarboven tegen 49,5%. Ben je al AOW-gerechtigd, dan zijn de tarieven lager: ongeveer 19% en 37%.
Dit verschil maakt het aantrekkelijk om ODV-uitkeringen uit te stellen tot na je 67e. Je betaalt dan minder belasting per uitgekeerde euro. Natuurlijk moet je dit wel kunnen missen voor je levensonderhoud.
Een voorbeeld: €20.000 ODV-uitkering naast je AOW betekent dat het meeste in de laagste schijf valt. €40.000 betekent dat een groot deel in de hoogste schijf valt en je veel meer belasting betaalt.
Wanneer begin je met uitkeren?
Het beste moment hangt af van je persoonlijke situatie. Werk je nog? Dan is het vaak slim om te wachten tot je stopt. Heb je het geld nodig voor je levensonderhoud? Dan moet je wel uitkeren, ongeacht de belasting.
Denk ook aan je gezondheid en levensverwachting. Bij een kortere levensverwachting kun je beter eerder beginnen met uitkeren, zodat je er zelf nog van kunt genieten.
Andere inkomsten spelen ook mee. Krijg je binnenkort een erfenis of verkoop je een huis? Dan kun je ODV-uitkeringen tijdelijk stopzetten om niet in de hoogste belastingschijf te belanden.
Combineren met pensioen en lijfrente
Heb je meerdere inkomstenbronnen, dan is afstemming cruciaal. Pensioen en lijfrente zijn vaak minder flexibel dan ODV-uitkeringen. Gebruik je ODV daarom om gaten op te vullen of pieken af te vlakken.
Bijvoorbeeld: je pensioen start op je 67e, maar je stopt met werken op je 62e. Gebruik dan je ODV om die periode te overbruggen. Zodra je pensioen start, kun je de ODV-uitkering verlagen.
Maak voor elk jaar een planning van al je inkomsten. Probeer elk jaar zoveel mogelijk inkomen in de laagste belastingschijf te houden.
Aanpassen bij veranderende omstandigheden
Het mooie van ODV-uitkeringen is dat je ze kunt aanpassen. Onverwachte kosten? Verhoog tijdelijk je uitkering. Andere inkomsten gestegen? Verlaag je ODV-uitkering om belasting te besparen.
Ook bij grote levensgebeurtenissen zoals het overlijden van je partner of een scheiding verandert je situatie. Je inkomstenbehoefte en belastingpositie zijn dan anders, en je ODV-strategie moet daarop worden aangepast.
Evalueer jaarlijks je strategie. Belastingregels veranderen, je persoonlijke situatie verandert, en je ODV-planning moet daarbij aansluiten.
Hoe GeldZo helpt met ODV-planning
Bij GeldZo begrijpen we dat ODV-planning complex kan zijn. Daarom helpen we voormalige ondernemers om hun uitkeringsstrategie te optimaliseren en duizenden euro’s per jaar te besparen.
Onze aanpak is praktisch en persoonlijk:
- We analyseren je complete financiële situatie en alle inkomstenbronnen
- We berekenen de optimale ODV-uitkering voor jouw situatie
- We houden rekening met toeslagen en belastingschijven
- We maken een meerjarenplanning die meegaat met veranderende omstandigheden
- We zorgen voor de juiste uitvoering via je BV-administratie
Stop met geld laten liggen door verkeerde planning. Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over jouw ODV-strategie en ontdek hoeveel je kunt besparen.
