Een ODV uitkeren in een jaar waarin je weinig verdient? Dat kan je flink wat belasting besparen. Het idee is simpel: hoe minder je andere inkomsten hebt, hoe minder belasting je betaalt over je ODV-uitkering. Dit komt door ons belastingsysteem waarbij je meer belasting betaalt naarmate je meer verdient. Door slim te plannen wanneer je je ODV uitkeert, kun je duizenden euro’s besparen.
Wat is een ODV en hoe werkt het?
Een ODV (Oudedagsverplichting) is geld dat je als ondernemer hebt opgezet voor je pensioen. Dit geld staat in je BV en groeit elk jaar met minimaal 4%. Veel ondernemers hebben een ODV gekregen toen de regels voor pensioen in eigen beheer veranderden in 2017.
Het werkt zo: je BV is je geld ‘schuldig’ voor je pensioen. Wanneer je dit geld uitkeert, betaal je er gewoon belasting over alsof het loon is. En dat is belangrijk, want loon wordt belast volgens de normale belastingschijven – hoe meer je verdient, hoe meer belasting je betaalt.
Waarom maakt je inkomen uit bij ODV-uitkering?
Nederland heeft een systeem waarbij je meer belasting betaalt naarmate je meer verdient. De eerste euro’s die je verdient worden laag belast (rond 37%), maar als je veel verdient betaal je over de laatste euro’s bijna 50% belasting.
Stel je verdient normaal 80.000 euro per jaar. Als je dan nog eens 30.000 euro ODV uitkeert, wordt die 30.000 euro tegen het hoogste tarief belast. Maar als je in een jaar waarin je maar 20.000 euro verdient diezelfde 30.000 euro uitkeert, wordt een groot deel ervan tegen veel lagere tarieven belast.
Een voorbeeld: bij een hoog inkomen betaal je misschien 15.000 euro belasting over een ODV-uitkering van 30.000 euro. Bij een laag inkomen kan dat maar 9.000 euro zijn. Dat scheelt 6.000 euro – gewoon door het juiste moment te kiezen!
Wanneer heb je een laag inkomensjaar?
Er zijn verschillende situaties waarin je tijdelijk minder verdient:
Stoppen met werken: Het jaar waarin je met pensioen gaat, werk je vaak maar een paar maanden. Je verdient dan veel minder dan normaal.
Na verkoop van je bedrijf: Als je je onderneming hebt verkocht maar nog geen nieuwe inkomsten hebt, heb je een laag inkomensjaar.
Pauze jaar: Sommige mensen nemen bewust een jaar vrij of werken tijdelijk minder.
Overgangsperiode: De jaren tussen stoppen met werken en het krijgen van AOW zijn vaak ideaal voor ODV-uitkeringen.
Het slimste is om vooruit te kijken. Veel voormalige ondernemers hebben meerdere jaren achter elkaar relatief lage inkomsten. Die periode kun je gebruiken om je ODV slim te spreiden over verschillende jaren.
Wat zijn de risico’s van wachten?
Wachten op het perfecte moment heeft ook nadelen:
Regels kunnen veranderen: De politiek kan besluiten om ODV-uitkeringen zwaarder te belasten. Wat nu voordelig is, kan straks duurder worden.
Je hebt het geld nu nodig: Als je onverwacht grote uitgaven hebt, ben je misschien genoodzaakt om toch uit te keren op een slecht moment.
Gezondheid: Je weet nooit wat er gebeurt. Het heeft geen zin om geld te sparen als je er niet meer van kunt genieten.
Je ODV groeit door: Elk jaar wordt je ODV 4% meer waard. Soms is het beter om nu uit te keren tegen een iets hoger tarief dan later tegen een lager tarief over een veel hoger bedrag.
Hoe plan je dit het beste?
Goede planning begint met een overzicht van je toekomstige inkomsten. Kijk naar:
• Wanneer krijg je AOW?
• Heb je andere pensioenen?
• Verdien je nog geld uit beleggingen of verhuur?
• Kun je andere inkomsten uitstellen?
Vaak is het slimmer om je ODV over meerdere jaren te spreiden in plaats van alles in één keer uit te keren. Zo blijf je elk jaar in de lagere belastingschijven en maximaliseer je je voordeel.
Let ook op andere voordelen van een laag inkomen, zoals zorgtoeslag. Die kunnen extra geld opleveren bovenop de belastingbesparing.
Hoe GeldZo helpt met ODV-uitkeringen
Bij GeldZo begrijpen we dat elke situatie anders is. We helpen je om de beste uitkeringsstrategie te vinden voor jouw specifieke omstandigheden. Onze aanpak:
• We maken een meerjarenplanning van je inkomsten en uitgaven
• We berekenen verschillende scenario’s om te zien wat het meeste oplevert
• We houden rekening met toekomstige regelwijzigingen en risico’s
• We coördineren je ODV-uitkering met andere inkomstenbronnen
• We zorgen voor alle administratieve afhandeling
Wil je weten hoeveel je kunt besparen door slim te plannen met je ODV-uitkering? Neem contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over jouw mogelijkheden.
