Ja, je kunt je pensioen later laten ingaan. Dit betekent dat je de ingangsdatum van je pensioen verschuift naar een latere leeftijd dan oorspronkelijk gepland. Veel mensen kiezen hiervoor omdat ze langer willen doorwerken, een hogere maandelijkse uitkering willen opbouwen, of simpelweg nog niet klaar zijn om te stoppen met werken. Bij een pensioen BV heb je extra flexibiliteit om dit te regelen, al moet je wel rekening houden met fiscale regels en de afspraken in je pensioenbrief.
Wat betekent je pensioen later laten ingaan?
Je pensioen later laten ingaan houdt in dat je de uitkeringsdatum van je pensioen uitstelt naar een moment in de toekomst. In plaats van op je 65e of 67e met pensioen te gaan, kies je ervoor om bijvoorbeeld pas op je 70e te stoppen met werken en je pensioen te laten uitkeren.
Er zijn verschillende redenen waarom mensen hiervoor kiezen. Sommigen vinden hun werk nog steeds leuk en willen graag actief blijven. Anderen hebben financieel gezien baat bij langer doorwerken, omdat hun pensioenuitkering dan hoger wordt. Ook kan het zijn dat je partner nog werkt en jullie samen willen stoppen.
Het uitstellen van je pensioen betekent vaak dat je maandelijkse uitkering straks hoger wordt. Dit komt doordat het opgebouwde kapitaal over minder jaren wordt verdeeld. Bovendien blijft je pensioenkapitaal langer belegd, waardoor het mogelijk nog kan groeien.
Hoe werkt pensioen uitstellen bij een pensioen BV?
Bij een pensioen BV heb je als directeur-grootaandeelhouder veel flexibiliteit om je pensioen uit te stellen. Het proces begint met het bekijken van je pensioenbrief, waarin de oorspronkelijke pensioenleeftijd staat vermeld. Deze brief vormt de basis voor alle afspraken rondom je pensioen.
Het uitstellen van je pensioen binnen een pensioen BV vergt enkele administratieve stappen:
- Neem contact op met je adviseur om de mogelijkheden te bespreken
- Laat een actuariële herberekening maken van je pensioenuitkering
- Pas indien nodig de pensioenbrief aan via een addendum
- Zorg dat de administratie van je BV wordt bijgewerkt
Fiscaal gezien moet je rekening houden met de regels van de Belastingdienst. Je pensioen mag niet onbeperkt worden uitgesteld. De uitkering moet uiterlijk vijf jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd ingaan. Ook blijft de pensioen BV verplicht om jaarlijks aangifte vennootschapsbelasting te doen, zelfs als er geen uitkeringen plaatsvinden.
Een groot voordeel van een pensioen BV is dat je meer controle hebt over het proces dan bij een extern pensioen. Je hoeft niet te onderhandelen met een pensioenfonds of verzekeraar, maar kunt binnen de wettelijke kaders zelf beslissingen nemen.
Wat zijn de financiële gevolgen van later met pensioen gaan?
Het uitstellen van je pensioen heeft verschillende financiële gevolgen. De belangrijkste is dat je maandelijkse pensioenuitkering hoger wordt. Dit komt doordat het opgebouwde kapitaal over een kortere periode wordt uitgekeerd. Als je bijvoorbeeld je pensioen met drie jaar uitstelt, wordt het totale bedrag over minder jaren verdeeld.
De actuariële herberekening speelt hierbij een belangrijke rol. Deze berekening houdt rekening met:
- Je nieuwe pensioenleeftijd
- De verwachte levensduur
- Het rendement op het pensioenkapitaal
- De inflatie en indexatie
Naast de hogere uitkering zijn er ook fiscale aspecten om rekening mee te houden. Tijdens de uitstelperiode blijft het pensioenkapitaal in de BV en wordt er geen loonbelasting ingehouden. Wel betaalt de BV vennootschapsbelasting over het behaalde rendement. Zodra de uitkeringen beginnen, betaal je loonbelasting over de ontvangen bedragen.
Het is belangrijk om te beseffen dat uitstel niet altijd financieel voordelig is. Als je gezondheid achteruitgaat of je onverwacht komt te overlijden, heb je minder lang van je pensioen kunnen genieten. Ook moet je de kosten voor het beheer van de pensioen BV tijdens de uitstelperiode meewegen in je beslissing.
Tot welke leeftijd kun je je pensioen uitstellen?
De maximale uitstelperiode voor je pensioen is wettelijk bepaald. Je pensioenuitkering moet uiterlijk ingaan op het moment dat je vijf jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd bent. Met de huidige AOW-leeftijd van 67 jaar betekent dit dat je pensioen uiterlijk op je 72e moet ingaan.
Binnen een pensioen BV gelden dezelfde wettelijke grenzen als bij andere pensioenvormen. De regels zijn vastgelegd in de Wet op de loonbelasting en worden streng gehandhaafd door de Belastingdienst. Het is niet mogelijk om deze termijn verder op te rekken, ook niet met creatieve constructies.
Je pensioenbrief kan aanvullende beperkingen bevatten. Soms staat er een specifieke ingangsdatum vermeld die niet zomaar kan worden gewijzigd. In andere gevallen biedt de pensioenbrief juist ruimte voor flexibiliteit. Het is daarom belangrijk om dit document goed te bestuderen voordat je beslissingen neemt.
Praktisch gezien kiezen de meeste mensen ervoor om hun pensioen tussen de 67 en 70 jaar te laten ingaan. Dit biedt een goede balans tussen een hogere uitkering en voldoende jaren om van het pensioen te genieten.
Welke stappen moet je nemen om je pensioen uit te stellen?
Het uitstellen van je pensioen vraagt om een zorgvuldige aanpak. Begin minimaal een jaar voor je geplande pensioendatum met de voorbereidingen, zodat je voldoende tijd hebt om alles goed te regelen.
De belangrijkste stappen zijn:
- Bespreek je plannen met je partner en eventuele mede-aandeelhouders
- Neem contact op met je pensioenadviseur of accountant
- Laat je pensioenbrief controleren op mogelijkheden en beperkingen
- Vraag een actuariële berekening aan voor verschillende scenario’s
- Maak een definitieve keuze op basis van de berekeningen
- Laat indien nodig een addendum bij de pensioenbrief opstellen
- Zorg dat alle administratieve wijzigingen worden doorgevoerd
Let op belangrijke deadlines in dit proces. Sommige wijzigingen moeten voor het einde van het boekjaar worden doorgevoerd. Ook kan het zijn dat je pensioenbrief specifieke termijnen noemt waarbinnen je moet handelen.
Documenteer alle beslissingen en bewaar de correspondentie zorgvuldig. Dit is niet alleen belangrijk voor de Belastingdienst, maar ook voor jezelf en je nabestaanden. Een goed gedocumenteerd dossier voorkomt problemen in de toekomst.
Conclusie: Is je pensioen uitstellen de juiste keuze?
Of je pensioen uitstellen de juiste keuze is, hangt af van verschillende persoonlijke factoren. Je gezondheid, financiële situatie en werkplezier spelen allemaal een rol. Ook je thuissituatie en de plannen van je partner zijn belangrijk om mee te wegen.
Voor mensen met een pensioen BV biedt uitstel vaak interessante mogelijkheden. De flexibiliteit van deze constructie maakt het mogelijk om je pensioen aan te passen aan je persoonlijke situatie. De hogere maandelijkse uitkering die je ontvangt door uitstel kan financieel aantrekkelijk zijn, zeker als je nog fit bent en graag actief blijft.
Het is verstandig om professioneel advies in te winnen voordat je een definitieve beslissing neemt. Een goede adviseur kan verschillende scenario’s doorrekenen en je helpen om de voor- en nadelen tegen elkaar af te wegen. Bij GeldZo hebben we jarenlange ervaring met pensioen BV’s en kunnen we je begeleiden bij het maken van de juiste keuze. Neem gerust contact met ons op voor een vrijblijvend gesprek over jouw mogelijkheden.
